Jutta Sandau packt aus: Kronzeugin gegen die Marbella-Connection

23. Sep 2003

Bild: NDR Fernsehen

In der Plusminus-Sendung vom heutigen Abend (23.09.2003) in der ARD sagte die in Marbella wohnhafte Firmenbestatterin Jutta Sandau, dass sie als Kronzeugin gegen die "Marbella-Connection" aussagen will. Sie habe pro Geschäftsführer-Posten (z.Zt. ca. 40) jeweils um die 1000 Euro bekommen und hatte nie vor, wirklich die Geschäfte zu führen. Immer sollte der Firmensitz nach Spanien verlegt werden und die Firmen dann ausgeschlachtet werden. Dabei habe sie immer nur Anweisungen ausgeführt, die sie auf kleinen handschriftlichen Zetteln vom ehemaligen Rechtsanwalt Crause bekommen habe.

Der Verkauf der GMO Consulting GmbH durch die ehemaligen Eigentümer Heinz Meyering und Macus Sümnick an Jutta Sandau wurde durch Herbert Elders und Klaus Crause vermittelt, so Plusminus. Es liegen Plusminus Unterlagen vor, dass die ehemaligen Eigner 5.000 bis 10.000 Euro zahlen müssen, um ihre Firma los zu werden.

Weiter hieß es in der Sendung, dass Jutta Sandau die Deutsche Bank in Hamburg anwies, vom Firmenkonto der GMO in EUR 300.000,-- auf ein Konto der "Flemming Financial Group S.L. Marbella" mit dem Zahlungsgrund "Darlehensrückzahlung ohne Zinsen" zu überweisen. Diese Anweisung führte die Deutsche Bank am 16.06.2003 aus. Laut Registergericht in Marbella ist Gesellschafter dieser "Flemming Financial Group" eine Christine Maria Elders, die Ehefrau des einschlägig bekannten "Steuerfachmanns" Herbert Elders, und seit 26.05.2003 eingetragen als Geschäftsführerin eine Karin Anneliese Eissing, die Lebensgefährtin des ehemaligen Rechtsanwalts Klaus Crause. Diese Summe konnte durch sofortige Einschaltung des Insolvenzgerichts nach anfänglichem Zögern der Deutschen Bank in Hamburg durch den am 17.06.2003 eingesetzten vorläufigen Insolvenzverwalter erfolgreich zurückgeholt werden.

Laut Plusminus war Klaus Crause bis 2001 in Kleve als Rechtsanwalt tätig. Ihm wurde am 18.09.2001 von der Anwaltskammer die Zulassung als Rechtsanwalt entzogen. Mehrere Staatsanwaltschaften in Deutschland ermitteln gegen die "Marbella Connection".

Die Marbella-Connection

Wie windige Geschäftemacher Firmen ausplündern

NDR| 23.09.2003 | 21.55

Autor: Nicolas Peerenboom

"Das war der Job: Übernehmen und fertig"

Per Anzeige in den Tageszeitungen Welt, FAZ oder Handelsblatt und im Internet werben professionelle "Firmenbestatter" für ihre Dienste. Das Geschäftsmodell ist dabei immer das gleiche. Bevor eine Firma entgültig pleite ist und Insolvenz anmelden muss, wird das Unternehmen vom alten Inhaber und Geschäftsführer an eine im Ausland lebende Person verkauft. Die übernimmt die Firma inklusive sämtlicher Schulden und kassiert dafür ein Honorar. In der Regel handelt es sich bei den Übernehmern um Strohleute. Die wahren Absahner sind Leute mit entsprechendem Know How: Abgehalfterte Ex-Anwälte und Steuerexperten. Ist die Firma erst einmal verkauft, haben die Gläubiger und Arbeitnehmer in Deutschland das Nachsehen. Rechnungen und Gehälter werden nicht mehr gezahlt. Das Unternehmen wird systematisch ruiniert.

Dabei nutzen die Firmenbestatter Rechtsunterschiede innerhalb der Europäischen Union: Während in Deutschland der Geschäftsführer einer GmbH von Gläubigern zur Abgabe einer Eidesstattlichen Versicherung gezwungen werden kann, ist das zum Beispiel in Spanien nicht möglich. Auch deshalb leben viele Firmenübernehmer in Spanien.

Die Hamburger Beratungsfirma GMO hatte noch mehr als 100 Mitarbeiter, als sie von den bisherigen Geschäftsführern und Inhabern, Heinz Meyering und Marcus Sümnick, an die Firmenbestatterin Jutta Sandau verkauft wurde. Jutta Sandau ist eine vielbeschäftigte Frau: In Deutschland ist sie bei über 40 GmbHs als Geschäftsführerin, meist auch als Inhaberin im Handelsregister eingetragen (siehe untenstehende Liste). Für jede übernommene Firma kassierte sie in der Regel 1.000 Euro. Um echte Geschäftsführung ging es dabei nie. "Das war der Job: Übernehmen und fertig", sagt Jutta Sandau heute.

Das Hauptgeschäft machten andere. Plusminus liegen interne Unterlagen vor, wonach die ehemaligen Inhaber und Geschäftsführer zwischen 5.000 und 10.000 Euro dafür gezahlt haben, ihre Firma los zu werden - und die daran hängenden Verpflichtungen. Der Verkauf der GMO Consulting an Jutta Sandau wurde von den beiden in Spanien lebenden "Entsorungsprofis" Herbert Elders und Claus Krause vermittelt. Das ist zwar moralisch fragwürdig, aber nicht strafbar.

Kriminell wird es erst, wenn Restvermögen der Firma (das eigentlich den Gläubigern und Arbeitnehmern zusteht) beiseite geschafft und "vor den Gläubigern gerettet" (Zitat Jutta Sandau) werden soll. Vermutlich sollte auch die GMO Consulting GmbH ausgeschlachtet werden: Kurz nachdem Jutta Sandau Firmeninhaberin geworden war, wies sie die Deutsche Bank an, 300.000 Euro vom Firmenkonto der GMO nach Spanien zu transferieren. Und zwar auf ein Konto der Firma "Flemming Financial Group S.L." mit Sitz in Marbella. Am 16.6.03 führte die Deutsche Bank diese Lastschrift aus. Als Zahlungsgrund wurde angegeben: "Darlehensrückzahlung ohne Zinsen".

Weder dem ehemaligen Controller der GMO, Oliver Eckel, noch dem Ex-Geschäftsführer Marcus Sümnick ist bekannt, dass sich die GMO jemals 300.000 EURO bei der "Flemming Financial Group S.L." geliehen hat. Plusminus-Recherchen im Handelsregister von Malaga ergaben: Die "Flemming Financial Group S.L." gehört Christine Maria Elders, der Ehefrau des Steuerexperten Herbert Elders. Seit dem 26.5.03 ist eine Karin Anneliese Eissing als Geschäftfsführerin eingetragen. Dabei handelt es sich um die Ehefrau von Jurist Claus Krause, der bis 2001 in Kleve als Rechtsanwalt tätig war und dem die Anwaltskammer Düsseldorf am 18. Mai 2000 die Zulassung als Rechtsanwalt wegen Vermögensverfall entziehen wollte. Herr Krause kam einer diesen Entzug der Anwaltskammer Düsseldorf bestätigenden Entscheidung des von ihm dazu angerufenen Bundesgerichtshofs mit seiner Verzichtserklärung vom 14.09.2001 zuvor, nach der am 18.09.2001 dann die Rechtsanwaltszulassung rechtswirksam widerrufen wurde. Vor der Kamera weist Jutta Sandau die Verantwortung von sich. Sie habe immer nur auf Anweisung gehandelt. Die Anweisungen seien meistens von Claus Krause gekommen, manchmal auch von Herbert Elders. Plusminus liegen Schreiben mit handschriftlichen Anweisungen vor, die laut Jutta Sandau von Ex-Anwalt Krause stammen.

Mehrere Staatsanwaltschaften, unter anderem in München und in Hamburg, ermitteln gegen Jutta Sandau und andere. Frau Sandau hat sich inzwischen als Kronzeugin angeboten. Sie will auspacken.

Jutta Sandaus Firmen

Die folgende Liste nennt Firmen, bei denen Jutta Sandau, geb. 03.07.1943, zur Geschäftsführerin bestellt wurde. Alle Angaben basieren auf Handelsregisterauskünften (in Klammern das zuständige Amtsgericht)

  1. A.M.M. Systemhaus GmbH (47533 Kleve)

  2. ASS Bauträger und Sanierungs GmbH (86150 Augsburg)

  3. AZ Baubetreuung + Immmobilien GmbH (14057 Berlin)

  4. BFD Projektbau Baubetreuung GmbH (96047 Bamberg)

  5. BSR GmbH (20355 Hamburg)

  6. Brembach-Reisen GmbH (56410 Montabaur)

  7. BVG Besitz und Verwaltungs GmbH (44787 Bochum)

  8. ClassAct Entertainment Gesellschaft mbH (04275 Leipzig)

  9. Claus Winter Architektur- und Bauträgergesellschaft mbH (14057 Berlin)

  10. Clip Clap International GmbH (74072 Heilbronn)

  11. concept plan gmbh (09130 Chemnitz)

  12. DOMUS-Immobilien GmbH (23568 Lübeck)

  13. Edgar Zimmermann GmbH (72764 Reutlingen)

  14. ENRO-Haus GmbH (90429 Nürnberg)

  15. FGE- Feinkost Getränke Express GmbH (56410 Montabaur)

  16. Flamborough Marketing GmbH (80315 München)

  17. Frische Express 2000 Lebensmittelhandelsgesellschaft mbH (04275 Leipzig)

  18. GBI Gesellschaft für Beteiligungen und Immobilienservice GmbH (83278 Traunstein)

  19. GERIAMED Baugesellschaft mbH (20355 Hamburg)

  20. Blue Marlin 55. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH (20355 Hamburg)

  21. GRAPA - GmbH Verarbeitung Graphischer Produkte und Verlag (72622 Nürtingen)

  22. IBN GmbH Industriebuchbinderei (72622 Nürtingen)

  23. GtA Gesellschaft für technischen Anlagenbau mbH (80315 München)

  24. Hüpkes Holz- und Baustoff-Handelsgesellschaft mbH (41747 Viersen)

  25. IB Immobilien Verwaltungs-GmbH (14057 Berlin)

  26. ICM-INFRA CONSULT GmbH (80315 München)

  27. Klinkenberg Rohstoffhandel GmbH (Korbach Außenstelle 34454 Bad Arolsen)

  28. Konzept Immobilien Verwaltungs GmbH (86150 Augsburg)

  29. Lange & Lange GmbH (04275 Leipzig)

  30. Leibhammer GmbH (76131 Karlsruhe)

  31. MABO Systembau-und Handels GmbH (77933 Lahr)

  32. Pegasus Immobilienhandelsgesellschaft mbH (68159 Mannheim)

  33. Porscha Transport und Baustoffhandels GmbH (76646 Bruchsal)

  34. QUALITAS Vermögensverwaltung GmbH (80315 München)

  35. RF Immobilien GmbH (90762 Fürth)

  36. Rosemarie Klamert K.L. GmbH (33602 Bielefeld)

  37. Ruppiner Straßen- und Tiefbau GmbH (16816 Neuruppin)

  38. Rupp Zimmerei Trockenbau GmbH (90402 Nürnberg)

  39. S + A Valperz GmbH (51545 Waldbröl)

  40. SecuSoft GmbH (76131 Karlsruhe)

  41. SKN Kunststoffe GmbH (41334 Nettetal)

  42. SKY COM GmbH (01099 Dresden)

  43. STAR-PROMOTION GmbH (66104 Saarbrücken)

  44. Thoma Holz GmbH 87435 Kempten (Allgäu)

  45. Wohn & Wert Wohnungsbaugesellschaft mbH (58452 Witten)

  46. WVI Wiesbadener Verwaltungs- und Inkasso GmbH (65185 Wiesbaden)

Dieser Text gibt den Fernseh-Beitrag vom 23.09.2003 wieder. Eventuelle spätere Veränderungen des Sachverhaltes sind nicht berücksichtigt.